Směnka vs akreditiv
Existuje řada platebních mechanismů, které se používají při provádění mezinárodního obchodu. Akreditivy a směnky jsou dva takové mechanismy běžně používané v mezinárodním obchodu, které usnadňují kupujícímu úvěrové linky. Hlavní podobnost mezi těmito dvěma je, že prodávající bude mít záruku platby, pokud bude poskytnuta veškerá dokumentace a budou splněny podmínky. Následující článek se blíže podívá na akreditivy a směnky a ukazuje, jak jsou tyto platební mechanismy podobné a navzájem se liší.
Co je akreditiv?
Akreditivy se používají k poskytování úvěru v mezinárodních platebních transakcích. Akreditiv je smlouva, ve které se banka kupujícího zavazuje zaplatit bance prodávajícího v době dodání zboží/služby. Jakmile se kupující a prodávající dohodnou na obchodní činnosti, kupující požádá vydávající banku o akreditiv, aby se ujistil, že mezinárodní transakce je bezpečná a zaručená. Jakmile prodávající odešle zboží (v souladu se smlouvou), odešle vystavující banka akreditiv akreditivu akreditivu. Jakmile je zboží doručeno a je podána výzva k platbě (s nebo bez dokumentace – v závislosti na typu akreditivu), vystavující banka tuto částku uhradí bance prodávajícího. Nakonec vystavující banka získá platbu od kupujícího a uvolní dokumenty, aby kupující nyní mohl reklamovat zboží u přepravce.
V akreditivu existuje malé riziko, protože prodávající může získat platbu (od vydávající banky) bez ohledu na to, zda je kupující schopen zaplatit. Akreditiv rovněž zajistí, že prodávající dodrží všechny standardy kvality sjednané v akreditivu. Existuje několik typů akreditivů, které zahrnují dokumentární akreditivy a pohotovostní akreditivy. Při použití pohotovostního akreditivu nemusí prodávající předkládat veškerou dokumentaci k přijetí platby a pouhá žádost o platbu by měla zajistit převod finančních prostředků z banky kupujícího (vydávající banky) do banky prodávajícího.
Co je to směnka?
Obecně se směnka používá v mezinárodních obchodních aktivitách, kde jedna strana zaplatí pevnou částku finančních prostředků druhé straně k předem stanovenému datu v budoucnosti. Směnka usnadní mezinárodním obchodníkům úvěrovou linku. Strana, která sepisuje směnku, je známá jako výstavce a strana, která má zaplatit peněžní částku, je známá jako směnečník. Směnečník svým podpisem přijme podmínky stanovené ve směnce, která ji následně převede na závaznou smlouvu. Prodávající může svou směnku eskontovat u banky a získat okamžitou platbu. Prostředky pak banka získá od směnečníka. Směnka usnadňuje bezpečné transakce tím, že zajišťuje, že banka přijme směnku sepsanou šekovníkem, což znamená, že prodávající obdrží finanční prostředky bez ohledu na to, zda kupující zaplatí nebo ne.
Jaký je rozdíl mezi směnkou a akreditivem?
Akreditiv i směnka usnadňují mezinárodní transakce mezi kupujícími a prodávajícími. Akreditiv i směnka usnadňují kupujícímu úvěrové linky a poskytují prodávajícímu ujištění, že platba bude provedena bez ohledu na to, zda je kupující schopen dostát svým platebním závazkům. Hlavní rozdíl mezi nimi je v tom, že akreditiv je platební mechanismus, zatímco směnka je platební nástroj. Akreditiv stanoví podmínky, které musí být splněny, aby mohla být platba provedena, a není samotnou platbou. Na druhé straně je směnka platebním nástrojem, kdy prodávající může směnku eskontovat u banky a přijmout platbu. Po splatnosti se směnka stane obchodovatelným platebním nástrojem, se kterým lze obchodovat, a majitel směnky (buď prodávající nebo banka) obdrží platbu.
Shrnutí:
Směnka vs akreditiv
• Akreditivy a směnky usnadňují mezinárodní transakce mezi kupujícími a prodávajícími.
• Akreditiv i směnka usnadňují úvěrové linky kupujícímu a poskytují prodávajícímu ujištění, že platba bude provedena bez ohledu na to, zda je kupující schopen dostát svým platebním závazkům.
• Akreditiv je smlouva, ve které se banka kupujícího zaručuje zaplatit bance prodávajícího v době dodání zboží/služeb.
• Směnka se obecně používá v mezinárodních obchodních aktivitách, kde jedna strana zaplatí pevnou částku finančních prostředků druhé straně k předem určenému datu v budoucnosti.
• Hlavní rozdíl mezi těmito dvěma je v tom, že akreditiv je platební mechanismus, zatímco směnka je platební nástroj.
